关于内乡县2014年财政预算执行情况和 2015年财政预算（草案）的报告

内乡县十四届人大

五次会议文件十三

关于内乡县2014年财政预算执行情况和

2015年财政预算（草案）的报告

——2015年1月14日在内乡县十四届人大第五次会议上

内乡县财政局局长   胡著伟

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告内乡县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2014年财政预算执行情况

2014年，面对极为复杂的经济形势，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，财政部门坚持围绕中心，服务大局，努力稳增长、促改革、调结构、惠民生，进一步加强财政收支管理，全面深化财政管理改革，全力保障经济和社会各项事业发展，圆满地完成了县十四届人大三次会议确定的各项目标任务。

（一）公共财政预算收支完成情况

1、公共财政预算收入完成情况：年初县十四届人大三次会议确定2014年收入预算为55500万元，实际完成61516万元，为预算的110.8%，增长23%。

分项完成情况：税收收入完成45509万元，增长25.2%，税收占公共财政预算收入的74%。非税收入完成16007万元，增长17.2%。

分级次完成情况：县本级累计完成38658万元，占预算32243万元的119.9%，占公共财政预算收入的62.8%，增长53.8%；乡镇累计完成22858万元，占预算23257万元的98.3%，占公共财政预算收入的37.2%，下降2.1%。

2、公共财政预算支出完成情况：年初县十四届人大三次会议审议批准的2014年支出预算138455万元，执行中由于超收和上级转移性收入增加等，调整后支出预算为256205万元，全年实际完成256205万元，为调整预算的100%，增长16.6 %，居全市第3位。全县教育支出61469万元，增长8%；科技支出3163万元，增长1.2%；农林水事务支出61463万元，增长39.7%。

3、基金预算收支完成情况：全县基金预算收入完成73711万元，为预算51764万元的142.4%，增长7.2%。全县基金预算支出完成83225万元，为调整预算的100%，下降3.9%。

目前，我们正在汇编2014年度收支决算，待与市级结算后再向县人大常委会报告。

（二）落实县人大预算决议情况和2014年预算执行结果

2014年，财政部门全面落实县十四届人大三次会议的有关决议，以开展党的群众路线教育实践活动为动力，不断创新财政工作机制，完善财政政策措施，在促进经济稳增长、增进群众福祉以及深化财政改革等方面取得了新的成效。

1、严征细管，科学聚财，财政收入稳定增长。面对宏观经济下行、政策性减收等多重压力，财税部门准确研判经济形势，科学谋划工作思路，不断强化增收意识，坚持依法治税，应收尽收，确保了全县财政收入的持续稳定增长。一是抓目标管理。层层分解落实收入任务和征管责任，严格考核，兑现奖惩。二是抓分析监控。加强对重点行业、重点产业、重点项目和骨干企业税收分析监控，配合税务部门有的放矢开展税收专项清查，堵塞征管漏洞。三是抓依法征收。强化依法治税，严厉打击偷、逃、骗、抗税行为，继续完善“收支两条线”和“票款分离”管理规定，规范非税收入征缴。四是抓收入进度。按照“以日保旬、以旬保月、以月保季、以季保年”的工作要求，多次组织召开财税部门协调会议，督促收入进度，确保按进度均衡入库。五是抓联动协调。加强与国土、房产、规划等部门沟通，完善部门间信息交换和共享机制，提高征管效率。同时，优化财政支出结构，压缩“三公”经费等非生产性支出，确保法定支出增长、民生改善、项目建设等重点支出需要。

2、围绕中心，服务大局，支持发展主动有为。坚持把发展作为财政工作的第一要务，充分发挥公共财政职能，多方筹集资金，大力支持经济社会科学高效发展。一是争取上级项目资金。通过各部门的共同努力，全年共争取一般性转移支付资金11.1亿元，较上年10.2亿元增长8.8%（其中均衡性转移支付资金3.6亿元，较上年3.3亿元增长9.1%；专项转移支付资金7.5亿元，较上年6.9亿元增长8.7%）。争取上级一般预算专项指标8.2亿元，较上年7.0亿元增长17.1%。二是支持重点项目建设。拨付交通、公路项目资金8400万元，支持了G312-S332至清凉庙道路改建工程、方山路、教育路、工业一号路扩延工程、郦都大道、大桥至湍东战备公路、仙鹤北路北环线等路桥建设；拨付城建资金6800万元，支持鹏翔路、长宁路、飞龙大道南延、长信路等绿化建设。利用财政间歇资金16131.4万元，支持滨河东路，教育路西延，北环线，南环线，湍东水厂回购，县衙历史文化街商业体建设，湍河两岸亮化工程提标及郦都、飞龙、神威和东湖游园的建设绿化等。筹措资金7486万元，支持新一高、六小、新县医院建设。筹措资金6729万元，大力推进节能减排和环境保护。坚持对产油大县、新农合、农村公路养护等重点项目资金进行绩效评价，并将评价结果同预算编制相结合，促进了财政资金使用效益的充分发挥。三是支持产业集聚区企业发展。全年拨付工业发展基金3127万元，煤电运一体化项目资金7765万元。投入资金38176万元，支持产业集聚区项目和企业发展壮大。兑现各种涉企各项优惠政策奖励资金830.6万元，鼓励企业科技创新、发展新兴产业，助推产业结构优化升级。通过财银合作成功为二建公司等企业解决贷款资金7000万元，为煤电运一体化项目提供贷款担保3800万元，有力地支持了我县工业经济的快速发展。积极向上申报中小企业发展资金430万元，支持中小企业发展壮大。

3、优化支出，关注民生，公共财政有力彰显。坚持民生优先导向，集中财力解决涉及群众切身利益的问题，全县民生保障实现大提升，民生支出完成208503万元，增长18.9%，占财政支出的比重达81.4%，比上年提高1.6个百分点。一是关注“三农”发展，持续增加“三农”投入。争取2014年美丽乡村建设项目2个，筹集资金3128万元，支持马山郑湾、乍岖红庙美丽乡村基础设施建设，争取项目个数和资金规模均居全市第一；落实中央各项惠农政策，“一卡通”发放粮食直补、农资综合补贴、良种补贴、退耕还林和农机购置补贴等涉农补贴9812.7万元。拨付农业保险保费772万元，提高农业生产防灾能力。投入资金2544.6万元，推进病险水库除险加固和小流域治理等项目；投入资金2864万元，用于农业综合开发土地治理；投入资金7356.8万元，支持农村环境卫生整治、农村危房改造、改善农村道路、安全饮水等，推进城乡统筹发展；拨付大中型水库移民后期扶持资金549.5万元，改善库区移民生产生活条件。筹措资金1957万元，实施整村推进扶贫、扶贫搬迁和雨露计划项目。二是关注民生民利，不断完善社会保障体系。落实积极的就业政策，投入资金344万元，开展农村劳动力转移就业技能培训，帮助返乡农民工和下岗失业人员实现就业和再就业。发放小额担保贷款贴息资金367万元，促进了城乡就业质量持续提高。增加资金2511万元，将新农合和城镇居民医保标准由人均280元提高到320元。投入资金4783万元，保障31159名城乡低保群众的基本生活。财政补贴资金6174万元，为全县94125名农村60岁以上老人按月发放高龄津贴。 投入资金1282.7万元，支持廉租房、公租房建设和棚户区改造。发放住房租赁补贴19.8万元，支持改善低收入群众居住条件。扩大社会救济范围，加大对失地农民和重度残疾人生活的保障力度。三是关注社会事业，保障科教文卫协调发展。坚持教育优先发展，拨付资金9480.7万元，落实全县义务教育阶段学生“两免一补”政策。投入资金865.4万元，大力支持发展中等职业免费教育，继续实施职业教育攻坚计划。全年共落实校舍维修、高中教育、学前教育、学生营养餐膳食补助等各项资金12337.1万元。落实普通高中助学金300.2万元，受益学生1920人次。投入资金960万元，支持文化下乡、公共图书馆、文化馆、乡镇综合文化站、广播电视“村村通”和村级文化建设等项目，丰富群众文化生活。将人均基本公共卫生服务经费标准由30元提高到35元，促进基本公共卫生服务逐步均等化。投入资金582万元支持基层医疗机构和村卫生室实施国家基本药物制度和药品零差率销售。投入资金20089.4万元，支持新型农村合作医疗，逐步建立比较完整的城乡统筹医疗卫生体系。四是关注社会稳定，大力推进社会管理创新。安排平安创建等资金529.4万元，大力支持社会治安和平安建设工作。投入资金2126.4万元，支持城镇污水处理、城区污水管网改造和垃圾场工程建设。落实计划生育奖励扶助政策各项资金1945万元。为城市出租车、农村道路客运、城市公交等行业发放油价补贴293.5万元，维护了公益行业和弱势群体的利益。拨付村级经费1151.8万元，保证了村级组织的正常运转。加大政法保障经费投入，政法部门反恐、防暴、维稳等公共安全服务的能力进一步增强。筹措资金100万元，启动了道路交通事故救助工作。

4、注重绩效，精细管理，财政改革纵深推进。始终坚持用创新的思路引领发展，用改革的办法破解难题，财政科学化精细化信息化管理水平进一步提高。一是“营改增”试点改革正式启动。按照全省统一部署，在交通运输和部分现代服务业中开展“营改增”试点，全县6户企业顺利完成新旧税制转换，拨付税负上升企业扶持资金672万元，减轻了企业负担。二是国库集中收付改革纵深推进。在继续抓好专项资金整合规范、结余结转资金清理、预决算公开等工作，推进预算管理制度改革的同时，按照省厅、市局的要求，全面启动了乡镇财政国库集中收付制度改革，共开设乡镇预算单位零余额账户16个，撤销乡镇银行账户32个，建立起乡镇国库单一账户体系。三是公务卡改革成功实施。出台内乡县加快推进公务卡制度落实工作实施方案，严格筛选确定公务卡代理银行，签订委托代理协议，定期督导办卡进度和预算单位持卡消费情况。全县共187个单位参与公务卡改革，办理公务卡1493张，实现刷卡消费670.1万元。四是财政监督力度不断加大。着力构建财政大监督格局，全年共组织各类专项检查8项，查处纠正违规违纪资金705.8万元，促进了财政资金安全规范高效使用。依法加强政府采购全过程监督管理，建立起高效规范的政府采购投诉处理机制，采购工作质量进一步提高。全年共实现政府采购规模7.11亿元，实际支出6.17亿元，节约资金0.94亿元，节支率15.23%。强化财政投资评审职能，全年共完成各类评审项目133个，送审金额11.19亿元，审定金额8.81亿元，审减2.38亿元，综合审减率21.3%，有效地节约了财政资金。五是认真做好建议提案办理工作。坚持把办好人大代表建议和政协委员提案作为推进依法理财、科学理财、民主理财的一项重要任务，高标准完成了人大代表建议和政协委员提案的办理任务。

2014年预算任务的圆满完成，是县委、政府科学决策、坚强领导的结果，是县人大、政协依法监督、悉心指导的结果，也是各级各部门共同努力、狠抓落实的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和管理工作中仍然存在一些需要研究解决的困难和问题。主要表现在：一是受外部环境复杂、经济转型升级压力加大以及政策性因素的影响，财政收入持续稳定增长的难度依然较大；二是人均财力水平低，财政民生保障力度需要进一步加大；三是财政支出绩效评价和监督检查力度需要进一步加大；四是财政改革任务依然繁重，推进改革工作力度需要进一步加大。对此，我们将不断加大改革创新力度，采取切实有效措施，认真加以解决。恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

二、2015年财政预算初步安排

2015年是新预算法实施的第一年，是全面深化财税改革的关键之年，也是全面完成“十二五”规划的收官之年，全面做好各项财政工作意义重大。

(一) 2015年财政形势

2015年全县面临的发展环境依然错综复杂，财政收支矛盾更加突出，财政改革任务异常繁重。

1、收入方面。财政收入中低速增长的新常态己经明朗，推进税制改革、实施支持小微企业发展的税收优惠政策、继续清理收费等，将减少一部分收入。传统支柱产业税收贡献下降，高成长性产业税收贡献尚有待提高，将制约财政收入增长。

2、支出方面。推进县域经济建设，需要强化财力保障。财政用于保障和改善民生、促进社会事业发展的支出刚性增长。支持全面深化改革需要增加投入。中央、省级财政收入增长缓慢，补助地方支出增幅下降，将对我县争取中央、省级资金产生较大影响。

3、财政改革任务繁重。去年12月，省政府印发了《关于深化财税体制改革的指导意见》，明确提出要按照中央要求，2014-2015年预算制度改革取得决定性进展;2016年深化财税体制改革的重点工作和任务基本完成;2020年各项改革基本到位，基本建立现代财政制度。今年将是改革的攻坚期，加快推进财政改革的任务也将十分艰巨。

(二)全县一般公共预算收入预期目标

综合考虑经济增长、物价水平、税收与非税收入政策变动等因素，2015年全县一般公共预算收入预期增长目标为12%。各乡（镇）收支预算的具体安排由乡（镇）人民政府报同级人大审议批准，乡（镇）人大通过的预算汇总后另行报县人大常委会备案。

(三) 2015年财政工作总体要求和预算编制原则

1、2015年财政工作总体要求:全面贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会精神、《预算法》、县委经济工作会议部署，坚持适应新常态、抢抓新机遇、实现新跨越的主旋律，深化财税体制改革，激发财政发展动力活力，促使积极的财政政策更加有力;发挥财政政策导向功能，支持创新驱动转方式，提高经济发展质量和效益;健全政府预算体系，加大预算统筹力度;盘活存量，用好增量，优化财政支出结构，有保有压，着力改善民生;坚持依法理财，加强财政管理，提高财政资金使用效益，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。

2、2015年预算编制原则：依法理财，统筹配置，突出重点，保障民生，勤俭节约，透明公开。具体编制中，坚持依法理财，严格执行《预算法》等有关法律、法规要求，按照预算管理职责、预算编制程序、收支范围和内容等要求编制预算，不断提高预算编制的规范性和准确性。坚持统筹配置，加大一般公共预算和政府性基金预算、国有资本经营预算统筹力度，实现“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”。加强社会保险基金预算管理。坚持突出重点，围绕县委重大战略部署，坚持有保有压，集中财力投向关系全县经济和社会事业发展全局的重大项目，有计划、分步骤地解决制约全县经济社会发展的关键问题，提升财政资金配置效率。坚持保障民生，坚持民生优先方向，充分发挥财政调节国民收入分配功能，切实保障教育、农业、住房、医改等方面支出，推进基本公共服务均等化。坚持勤俭节约，加强预算编制与预算执行的衔接，严格控制一般性支出增长，建立厉行节约、反对奢侈浪费的长效机制，逐步降低行政运行成本。