内乡县2016年财政预算执行情况和 2017年财政预算（草案）

县十五届人大一次

会议文件之十三

关于内乡县2016年财政预算执行情况和

2017年财政预算（草案）的报告

——2017年3月16日在内乡县第十五届人民代表大会第一次会议上

内乡县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将2016年财政预算执行情况和2017年预算（草案）提请县十五届人大一次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。

一、2016年财政预算执行情况及五年来财政工作回顾

2016年，面对严峻复杂的经济形势，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，县政府团结带领全县人民，深入贯彻落实中央、省市各项决策部署，坚持新发展理念，主动适应经济发展新常态，深入推进供给侧结构性改革，攻坚克难，奋力拼搏，全县经济社会平稳健康发展，实现了“十三五”良好开局。在此基础上，财政预算执行情况总体较好。

（一）2016年预算收支情况

1. 一般公共预算

全县地方财政总收入完成106755万元，比上年增长11.4%。年初县十四届人大六次会议批准的2016年全县一般公共收入预算合计80730万元，执行中因“营改增”因素调整后的全县收入预算合计76260万元，实际完成82116万元，为调整预算的107.7%，比上年增长17.1%，增幅居全市第1名。分项完成情况是：税收收入完成57538万元，为调整预算的104.2%，同比增长20.1%，税收占一般公共预算收入的比重70.1%。非税收入完成24578万元，增长10.5%，非税收入占一般公共预算收入的比重29.9%。分级次完成情况：县本级累计完成60569万元，占一般公共预算收入的73.8%，同比增长24.2%；乡镇累计完成21547万元，占一般公共预算收入的26.2%，下降10%。

年初县乡一般公共支出预算合计182346万元，其中，县十四届人大六次会议审议批准县本级支出预算162346万元，预算执行中因上级补助增加、使用地方政府债券、动用预算稳定调节基金等，支出预算调整为323809万元，全年实际完成323617万元，为调整预算的99.9%，增长4.6%。

2.政府性基金预算

年初县十四届人大六次会议批准的2016年全县政府性基金收入预算合计51600万元，实际完成57720万元，同比增长30.7%。年初县十四届人大六次会议批准的2016年全县政府性基金支出预算合计51600万元，预算执行中因上级补助增加、发行地方政府债券等，支出预算调整为76044万元，实际完成76044万元，为调整预算的100%，同比增长61.5%。

3、社会保险基金预算

年初县十四届人大六次会议批准的2016年全县社会保险基金收入预算合计70950万元，实际完成71575万元，为预算的100.9%；年初县十四届人大六次会议批准的2016年全县社会保险基金支出预算合计64360万元，实际完成63244万元，为预算的98.3%。

目前，我们正在汇编2016年度收支决算，在完成决算审查汇总以及与市财政结算后还会有一些变动，决算结果及变动情况届时再报请县人大常委会审查批准。

（二）落实县人大决议和主要财政工作情况

按照县十四届人大六次会议有关决议和审查意见，县乡财政部门凝神聚力、主动作为，圆满完成了各项财政重点工作任务，为全县经济社会发展提供了有力保障。

1、坚持依法理财，财政保障能力显著增强。一是财政收支目标实现新速度。面对经济下行压力不断加大，财政收入组织工作异常困难的复杂局面，一方面，坚持不懈抓分析监控、抓依法征收，按照“以日保旬、以旬保月、以月保季、以季保年”的工作要求，在强化与国土、房产、规划等部门沟通，完善部门间信息交换和共享机制的基础上，多次组织召开财税部门协调会议，督促收入进度，做到应收尽收；另一方面，建立支出执行分析全会制度，采取重点支出定期分析、盘活财政存量资金等措施，加快支出进度，尽力发挥财政资金效益。全县一般公共预算收入首次突破8亿元大关，全县一般公共预算支出累计完成32.3亿元。二是资金争取取得新成绩。2016年全县共争取上级财政资金23.8亿元，增长2.1%，其中：一般性转移支付资金15.1亿元；专项转移支付资金8.3亿元；政府性基金0.42亿元。三是争取债券资金实现新突破。我县争取地方政府债券资金8.9亿元，较去年3.1亿元增加5.8亿元，有力地支持了交通、公路、扶贫和城市基础设施建设等重大公益性项目支出。同时有效置换了存量债务，优化了债务结构，降低了债务风险。

2．坚持发挥职能，服务发展能力明显提升。充分发挥财政稳增长职能作用，全力服务全县经济发展大局。一是支持中小企业发展。持续发挥过桥资金和担保资金“两个平台”的“助推器”和“倍增器”作用，今年向“过桥资金池”注入资金2000万元，总额达3000万元，累计为39家企业68次提供6.44亿元的“过桥资金”支持，有效地解决了企业的燃眉之急。重新注入担保资本金，使资金总额达到1亿元，可为企业提供10个亿担保服务，缓解企业融资难、融资贵问题。累计兑现企业出口创汇、科技创新、项目建设、融资扩股等奖励扶持资金4636万元。投入资金7136万元，支持产业集聚区厂区五通一平、周边路网配套等基础设施建设，提升载体功能。二是支持重点项目建设。拨付交通、公路专项资金49477万元，支持了农村公路、中小桥梁、滨河西路、岗石南北路、北环线、宝天曼大道、龙源路及战备公路等路桥建设；拨付城建资金8941万元，支持长信路、鹏翔南路、教育路西延、大成路西延、湍河两岸、迎宾大道等亮化绿化美化工程建设。投入资金2246.5万元，支持南水北调汇水区禁养区搬迁、城镇污水处理和垃圾处理等工程建设。拨付资金40113万元，支持煤电运一体化项目建设。拨付资金6301.58万元，支持县衙历史文化街区建设。三是支持提升农业综合生产能力。拨付小农水重点县建设资金2880万元，支持农田水利基本建设，拨付农业综合开发资金1913万元，支持土地治理和高标准农田建设。认真落实各项财政惠民支农政策，“一卡通”发放农业支持保护、农机购置、农业保险费等惠农补贴8834万元；拨付产粮大县、生猪调出大县奖励资金2825万元，巩固和提高农业综合生产能力。四是支持环保、水利等其它事业发展。拨付环保资金7413万元，支持环境综合整治及大气污染防治。拨付水利专项资金5700万元，支持烟草水源地云露湖建设。

3、坚持发展惠民，民生改善力度不断加大。坚持以人民为中心的理财理念，全县财政支持民生支出261804万元，占一般公共预算支出的比重达80.9%，重点支持推进脱贫攻坚、社会保障和就业、教育等。一是支持精准扶贫。争取上级专项扶贫资金5239万元，县本级投入4800万元，融资贷款6800万元，统筹整合其他涉农资金6058万元，支持实施了一批整村推进、产业扶贫、扶贫搬迁和县派第一书记驻村帮扶等扶贫项目。按照“统筹整合，精准发力”的原则，制定了《内乡县财政涉农资金整合实施方案》和《内乡县财政涉农资金整合使用管理办法》，为脱贫攻坚提供了有力的资金保障。全县18个贫困村脱贫摘帽，2937户9475名贫困人口脱贫退出目标，年度减贫目标完成率达100%，贫困发生率由6.2%下降到4.95%，年度脱贫任务顺利完成，全省产业扶贫现场会在内乡圆满召开。二是支持文化、医疗、教育事业发展。加大财政投入力度，支持文化下乡、公共图书馆、文化馆、乡镇综合文化站和村级文化建设等项目，丰富群众文化生活。将新农合和城镇居民医保标准由人均380元提高到420元，基本公共卫生项目年人均经费标准由40元提高到45元，促进基本公共卫生服务逐步均等化。拨付资金9976.3万元，落实全县经费保障及农村义务教育阶段学生“两免一补”政策。落实改造薄弱学校校舍维修、学前教育、学生营养餐膳食补助等各项资金13978万元，受益学生81637人次。落实农村教师生活补贴资金1657万元，减少了偏远地区教师资源的流失。实验学校落成启用，民办教育蓬勃发展。三是支持社会保障事业发展。全县社会保障和就业支出32783万元，增长7.3%。拨付就业补助资金420.78万元，支持实施积极的就业创业政策。拨付下岗失业和大学生创业小额贷款担保贴息资金546万元，支持实施大众创新、万众创业工程。拨付资金7408万元，确保城乡低保、农村五保、义务兵优抚对象等社会弱势群体生活救助金及时足额发放。落实财政补贴资金4500万元，为全县9.6万名农村60岁以上老人按月发放养老补助金。投入资金3020万元，支持廉租房、公租房建设和棚户区改造，确保了保障性安居工程建设顺利推进。四是改善农村生产生活条件。争取上级奖补资金和配套资金1428.7万元，支持赤眉镇赤眉村美丽乡村建设；拨付资金1135万元，实施“一事一议”农村公益项目建设，推进改善农村人居环境；投入资金3122 万元，支持农村环境连片整治、农村危房改造、易地扶贫搬迁、粮食储备库建设等。争取省市资金589.6万元推进扶持村级集体经济发展试点，增强村级集体经济实力，增加农民收入。五是支持平安内乡建设。投入资金3520万元，大力支持社会治安综合治理和平安建设工作，群众安全感和满意度不断提高。支持加大安全监管执法和食品药品安全专项治理力度。加大政法保障经费投入，政法部门反恐、防暴、维稳等公共安全服务的能力进一步增强。

4、坚持稳扎稳打，深化改革进展顺利。深入贯彻落实《预算法》各项要求，积极构建现代财政管理机制，切实提高财政管理和服务水平。一是积极落实税制改革政策。按照《国务院关于印发全面推开营改增试点后调整中央与地方增值税收入划分过渡方案的通知》（国发〔2016〕26号）要求，将建筑业、房地产业、金融业和生活服务业纳入试点范围，营改增试点全面推开。扎实推进资源税改革，清理不合理不合规收费。二是推进预算管理制度改革。将一般公共预算、政府基金预算、社保基金预算全部纳入预算管理体系，实现全口径预算管理要求；将支出安排与预期经济社会绩效目标相结合，与预算执行效率、监督检查结果、实施效果等挂钩，切实提高财政资金的导向作用；进一步扩大部门预算公开范围，所有财政拨款安排的“三公”经费都要详细公开。三是完善国库集中支付制度改革。所有财政资金专户全部实现归口国库部门管理，全年共办理各类直接支付业务3841笔，支付资金15.1亿元。县乡共办理公务卡2398张，实现刷卡消费总计2594万元，全县累计布设POS机612台。公务卡支出占非转账支出的85%。四是盘活财政存量资金。采取“收、调、减、控”四项措施，着力把“死钱”盘活用好。全年共盘活财政存量资金1.16亿元，统筹用于发展急需的重点领域和优先保障民生支出，提高了资金使用效益。五是深化投融资体制改革。大力推进PPP模式推广运用，经过积极努力，总投资6.6亿元的内乡县城区道路及公益设施建设项目初步实施方案已上报省财政厅项目库，正在编制“财政承受能力”分析报告和“物有所值”评价报告。总投资7.8亿元的默河流域水环境治理项目也正在编制两个报告。投资概算20亿元，围绕宝天曼生态文化旅游景区基础设施进行全方位改造提升的内乡县宝天曼生态文化旅游区基础设施投资项目已与北京昆吾九鼎投资公司成功签订框架协议。六是推进政府购买服务。为充分发挥市场在资源配置中的决定性作用，按照“政府调控、市场调节、社会参与”的原则，加快服务型政府建设。全周期预算金额9.05亿元的2015—2016年内乡县农村公路路网改造工程已纳入政府购买服务体系，开启了我县政府购买服务新的篇章。

５、坚持精细管理，财政监管更加科学。建立健全财政内部控制制度，构建基本制度、专项风险防控、具体业务操作规程三级内控风险制度体系，财政科学化精细化管理水平显著提升。一是提高预算管理水平。严格预算执行，大力压缩“三公”经费等一般性支出，把有限的财力更多地用在刀刃上。健全政府非税收入监管机制，大力推进“以票控费”网络平台建设，不断提高政府非税收入信息化管理水平。二是强化政府采购管理。明确我县集中采购限额标准和公开招标数额标准，规范代理机构资格审查与备案，全县政府采购规模达5.85亿元，占财政预算支出的18.07%，节支率达12.2 %。三是切实提高投资评审与绩效评价质量。不断拓宽政府投资评审领域，对财政预算安排的基建、修缮、大型设备购置等项目的概算全部纳入评审，全年完成政府性投资项目评审工程216个，送审额达14.76亿元，净审减2.72亿元，审减率达18.45%，有效地节约了财政资金。四是强化行政事业单位国有资产管理。严格资产配置、资产使用、资产处置等工作程序，切实推进存量资产和增量配置的有机结合，实现资产管理与财政核心业务有机对接，完成全县342家、总量22亿元国有资产基础信息数据的收集与上报。五是加大财政监督检查力度。从预算监督、内部控制、专项检查、会计监督和内部监督等五个方面，深入推进财政监督工作，规范财政资金运行，全年共组织各类财政专项检查8项，检查单位42家，整改问题资金7488.3万元，促进了财政资金安全规范高效使用。

五年来，县乡财政部门认真贯彻落实县委、县政府决策部署，依法加强收入征管，优化支出结构，深化财税体制改革，完善财政资金分配使用机制，各项工作取得了新的成效，为全县“稳增长、保态势”，助力经济社会平稳健康发展做出了积极贡献。在大家的共同努力下，全县地方财政一般公共预算收入由2012年的40007万元增加到2016年的82116万元，年均增长19.7%；财政一般公共预算支出由2012年的193163万元增加到2016年的323617万元，年均增长13.8%。可以说，2012到2016这五年是全县财政保障能力增长最快的五年，是财政支持经济社会发展成效显著的五年，是财政服务改善民生、群众得实惠最多的五年，是财政改革创新管理水平明显提升的五年。成绩的取得，是县委、县政府科学决策、坚强领导的结果，是县人大、县政协监督指导、大力支持的结果，是各级、各部门共同努力、狠抓落实的结果。

在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政改革发展仍面临不少困难和问题。一是财政收入增幅回落，财政支出刚性增长，收支矛盾突出，人均收支水平偏低，难以满足保障公共服务发展需要；二是财政收入精准化管理水平不高，财政支出均衡性和有效性需要进一步提升；三是资金统筹整合力度需要进一步加大，财政资金使用效益还需继续提高；财政重点改革进展还不均衡，改革推进力度需要持续加大；四是通过审计和财政监督检查发现，仍存在财政资金违规使用等问题。对于这些问题，我们将在今后工作中通过深化改革认真加以解决。

二、2017年预算草案情况

2017年是夯实全面建成小康社会基础承上启下的重要一年，是推进预算管理制度改革的攻坚年。编制好2017年预算，对全面深化财政体制改革，落实积极的财政政策，适应供给侧结构性改革，推进依法理财，保持经济平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。

（一）2017年财政预算编制的指导思想是：

全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会以及县委经济工作会议精神，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，适应经济发展新常态，认真落实积极的财政政策，支持推进供给侧结构性改革，更好地发挥财政政策在稳增长和调结构中的积极作用；优化财政支出结构，压缩一般性支出，加大脱贫攻坚等重点工作投入，保障基本公共服务，强化民生托底；加强财政资金统筹使用，提高资金使用效益，促进经济社会持续健康发展。

（二）2017年县级财政预算安排初步意见：

1．县级一般公共预算

收入安排。综合考虑2017年各项收入增减因素，按照积极稳妥的原则，初步考虑全县一般公共预算收入预期87100万元，较上年同口径增长12%。其中：税收收入拟安排65570万元，非税收入拟安排21530万元。

按照现行的财政体制算帐，县级一般公共预算收入加上税收返还、均衡性转移支付以及结算补助、调入预算稳定调节基金，减去体制上解和补助下级支出后，县本级财力为204272万元，较2016年年初县级财力162346万元增加41926万元，增长25.8%，全部安排支出。

县本级主要项目安排情况是，教育支出64972万元，增长11.3%；科技支出2722万元，增长5.9%；农林水事务支出22310万元，增长16.3%；社会保障和就业支出21989万元，增长13.6%；医疗卫生和计划生育支出30074万元，增长43%；节能环保支出4151万元，增长79.7%； 一般公共服务支出17173万元，增长31.9%；，公共安全支出14539万元，增长56.2%；债务还本付息支出5010万元，增长95.7%；预备费支出3120万元，占财力支出的1.5%。各部门2017年三公经费预算按不高于核定的控制数编制。

2. 县级政府性基金预算

2017年县级政府性基金预算收入拟安排60645万元，全部安排支出。主要包括国有土地使用权出让收入拟安排支出5.78亿元；国有土地收益基金拟安排支出1200万元；农业土地开发资金拟安排支出1000万元；城市基础设施配套费拟安排500万元。

3．社会保险基金预算安排

2017年县级社会保险基金收入拟安排77512万元，支出预算71011万元。其中：基本养老保险基金收入16725万元，支出18889万元；城乡居民基本养老保险基金收入14147万元，支出10372万元；基本医疗保险基金收入7200万元，支出7700万元；城镇居民基本医疗保险基金收入610万元，支出700万元；新型农村合作医疗基金收入38430万元，支出33000万元；生育保险基金收入400万元，支出350万元。

上述部分基金收支缺口通过动用滚存结余和财政补助解决。

三、2017年财政重点工作

2017年，全县财政工作着力围绕全县工作大局，积极谋划、主动作为、真抓实干，进一步提高财政服务经济发展和保障民生的能力。重点做好以下五项工作：

（一）支持产业转型升级，增强经济发展活力。支持优化产业结构，突出发展现代物流、电子商务、生态文化旅游等主导产业，改造提升传统产业，加快新兴产业发展。支持骨干企业做大做强和实施中小企业培育服务工程。创新涉企资金投入方式，进一步发挥过桥资金和担保资金“两个平台”的“助推器”和“倍增器”作用，缓解企业融资贵、融资难。加大农业供给侧结构性改革支持力度，全面落实农业支持保护补贴政策。支持产业集聚区提升承载能力，推动产业集聚区持续上规模、上水平、上层次。支持商贸、餐饮、住宿等传统服务业提质发展。支持快速通道、干线公路和县乡公路建设。支持加强信息基础设施建设，提高城市数字化水平。

（二）支持新型城镇化建设，推进城乡协调发展。加大新型城镇化投入力度，支持加快市政道路建设，完善路网结构。支持城区游园、道路绿化建设及城区道路照明改造、垃圾填埋场、污水处理厂等公用设施建设，提升环境综合承载处置能力。支持保障性住房建设。落实农民进城购房财政补贴政策，加快消化房地产库存。支持推动基础设施、公共服务向农村延伸，促进城乡要素平等交换、合理配置。加大城市基础设施建设运用PPP模式力度，积极拓宽投融资渠道，引入社会资本参与城市基础设施建设。加大农村道路交通、安全饮水等基础设施建设投入力度。推进农村人居环境综合整治，改善农村居民生产生活环境。

（三）支持生态文明建设，提升生态竞争力。支持开展大气污染、水污染治理攻坚。支持林业生态建设，开展大造林大绿化，创建国家园林县城。支持推进全面节约和高效利用资源。

（四）支持保障和改善民生，提升群众获得感幸福感。支持农村脱贫攻坚战，探索贴息、风险补偿、担保等“财政+金融”的有效方式，引导和支持社会各方面力量共同参与扶贫。完善社会救助体系，建立扶贫济困机制，加强农村低保与扶贫政策的有效衔接。完善落实就业创业各项扶持政策，支持大学生和返乡农民工创业。巩固完善城乡统一的义务教育经费保障机制，支持农村中小学校优化布局和农村寄宿制学校建设，强力推进义务教育均衡发展。支持中小学新建、改扩建，加快发展现代职业教育。支持社会资本兴办教育和扩大普惠性学前教育资源，促进民办教育和学前教育发展。支持建立困难群众大病补充医疗保险制度，全面推开公立医院综合改革试点。对计划生育家庭进行奖励，对独生子女伤残死亡家庭进行扶助。加大构建现代公共文化服务体系力度，支持基层综合性文化服务中心建设。支持提高政法机关执法办案能力和政法机关基础设施建设。

（五）改进和加强预算管理，积极构建现代财政管理机制。

依法依规组织收入，坚决防止收取“过头税”以及采取“空转”方式虚增财政收入的行为。继续压减一般性支出，严格控制“三公”经费。落实部门预算执行主体责任，切实提高预算执行及时性、均衡性、有效性。继续清理整合专项资金，严格控制和规范新设专项资金。进一步盘活财政存量资金，结余资金和连续两年未用完的结转资金，一律收回统筹使用。加大预算编制与结转资金的统筹力度，编制预算时要优先考虑动用存量资金。创新财政投入方式，通过引导基金等市场化模式，发挥对社会资本的引导带动作用。创新投融资体制机制，加快PPP模式推广应用，提高公共服务供给质量和效率。严格执行《预算法》和《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，加大对违反财经纪律行为的惩戒力度，确保各项财税政策有效落实和财政资金安全运行。

各位代表，做好今年的财政改革发展各项工作，任务艰巨，责任重大。我们要在县委的正确领导和县人大、县政协监督支持下，忠诚担当，务实重干，改革创新，狠抓落实，努力完成各项工作任务，为建设秀美内乡、活力内乡、幸福内乡作出新的更大的贡献！

附件：
1、政府预算表格
2017年内乡县政府预算公开

2、政府预算补充说明
2017年内乡县政府预算公开补充资料
3、2017年县本级财政拨款明细
2017年内乡县本级财政拨款基本支出

内乡县第十五届人民代表大会第一次会议

关于内乡县2016年财政预算执行情况和2017年

预算的决议

（2017年3月18日内乡县第十五届人民代表大会第一次会议第四次全体会议通过）

内乡县第十五届人民代表大会第一次会议审查了县人民政府提出的《关于内乡县2016年财政预算执行情况和2017年预算草案的报告》及《2017年县级预算草案》，同意县十四届人大常委会第三十六次会议的审查意见。会议决定，批准《关于内乡县2016年财政预算执行情况和2017年预算草案的报告》，批准《2017年县级预算》。