关于2019年财政决算和 2020年上半年预算执行情况的报告

关于2019年财政决算和

2020年上半年预算执行情况的报告

（内乡县十五届人大常委会第三十一次会议）

内乡县财政局局长   常松郁

 

主任、各位副主任、各位委员：

我受县政府委托，向县十五届人大常委会第三十一次会议作2019年财政决算和2020年上半年预算执行情况的报告，请予审议。

一、2019年财政决算情况

2019年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，县政府团结带领全县人民，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立和贯彻落实新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，有力地促进了经济稳中有进、稳中向好。在此基础上，财政部门坚持围绕中心、服务大局，奋力攻坚克难，强化收支管理，致力改善民生，各项财政工作有序推进，财政决算情况总体良好。

（一）一般公共预算收支决算情况

2019年，一般公共决算收入实现 118008万元，为预算115780万元的101.9%，同比增长9.1%。其中：税收收入实现83353万元，占税收收入预算82680万元的100.8%，同比增长9.4%，税收占一般预算收入的比重为70.6% 。

2019年，一般公共预算支出实现408326万元，为支出预算调整数408326万元的100%，同比下降0.5%。

（二）政府性基金决算情况

2019年政府性基金决算收入实现95782万元，为预算的118.5%，同比增长18.7%。基金决算支出实现161287万元，为调整预算的100%，同比下降1.1%。

（三）社会保险基金决算情况

2019年社会保险基金决算收入108299万元，为预算97905万元的110.6%；社会保险基金决算支出101439万元，为预算94221万元的107.7%。

（四）政府债务情况

省财政厅核定我县2019年政府债务限额32.81亿元，其中：一般债务16.66亿元，专项债务16.15亿元。

截至2019年底，我县政府债务余额合计30.97亿元，其中：一般债务15.10亿元，专项债务15.87亿元。我县政府债务余额不超过省财政厅规定的限额。

（五）落实县人大决议和主要财政工作情况

按照县十五届人大五次会议有关决议和审查意见，认真贯彻落实积极的财政政策，较好服务保障了全县经济社会发展大局。

1、落实积极财政政策，支持经济转型发展。着力发挥财政政策的调控作用，促进全县经济平稳运行。

一是坚决贯彻落实各项减税降费政策。全县享受减税降费政策35910万元，其中税收减免30321万元，社保保险费减免5588万元。

二是债券资金争取工作取得新进展。全县累计争取地方政府债券资金82583万元，其中新增债券资金66000万元、再融资债券资金16583万元，为全县筹集大量低成本建设资金。

三是加大科技创新支持力度。全县科技支出 5159万元，增长 18.2% ，高新技术企业培育取得新进展。下达研发补助资金990万元，对15家企业研发投入进行了补助。安排资金628万元，落实“诸葛英才计划”，营造重才爱才的环境。

四是支持推进产业转型升级。创新财政资金投入方式，支持牧原集团旗下企业集群发展，实现综合纳税3.8亿元，并拉动其上游供应链企业快速膨胀；支持仙鹤股份上市和金冠股份、金冠电力、全宇制药、华福科技、东福陶艺五家入选全省上市后备企业。争取省级先进制造业发展、中小企业发展专项资金等财政奖补资金4134万元，支持企业转型发展。

五是优化提升营商环境。安排资金1000万元，支持国家级电子商务进农村综合示范县顺利推进，电商大数据中心建成投运，新建智能化电商仓配中心，入驻企业近百家。筹措小微企业风险补偿金、过桥资金、担保资金，为中小企业提供周转资金支持，缓解了小微企业融资难的问题。

2、突出保障重点，支持打赢“三大攻坚战”。进一步加大投入力度，强化资金统筹，为打赢“三大攻坚战”提供有力资金保障。

一是支持脱贫攻坚。统筹整合资金21876万元，支持扶贫产业发展、农村基础设施建设等，巩固脱贫攻坚成果。安排资金8035万元，落实社保兜底、教育扶贫、医疗扶贫等各类惠农惠民政策，提高贫困弱势群体社会综合保障水平，助力打赢脱贫攻坚战。

二是支持污染防治。创新“3+3+N”污染防治工作体系，持续开展蓝天碧水净土保卫战。安排资金2958万元，开展农村环境综合整治，新建污水、污泥、垃圾处理厂，全面落实河长制；筹措资金2377万元，支持造林绿化、国储林等林业生态建设；安排资金1597万元，支持公交运营补贴和新能源城乡公交一体化建设。

3、持续加大投入力度，推进城乡协调发展。

一是支持新型城镇化建设。争取城乡融合发展转移支付资金2410万元、农业转移人口市民化奖励资金1286万元，支持提升城乡基本公共服务均等化水平。筹措资金7090万元，实现渚阳大街及郦都大道升级改造，支持鹤鸣路、长信路、永平路、滨河路等道路建设。安排资金18580万元，支持内邓高速引线、蒙华铁路快速通道引线及S331线开工建设。

二是支持农业综合生产能力。筹措资金4923万元支持农田水利基础设施建设，进一步夯实农业生产基础。拨付耕地地力保护补贴资金6992万元、农机具购置补贴资金1131万元，争取产粮、产油大县等奖励资金3472万元，提高农业生产能力和农民生产积极性。

三是支持“乡村振兴”战略实施。统筹资金11770万元，支持农村“厕所革命”，美丽乡村、扶持村级集体经济、农村公益事业项目建设，改善农村生产生活环境。

4、坚持以人民为中心，支持保障改善民生。坚持尽力而为，量力而行，进一步提升民生保障水平。

一是支持提高社会保障水平。统筹资金7414万元，确保城乡低保、特困供养救助、孤儿享受到国家基本生活救助保障。统筹资金4773万元，支持做好退役军人安置和优抚保障。筹措资金14278万元支持养老体系建设，提升养老服务水平。

二是支持加快教育事业发展。筹措义务教育经费保障机制改革补助资金15674万元，推动城乡义务教育均衡发展。筹措资金，支持教育信息化扶贫整县推进，南阳示范性综合实践基地、大桥雷锋学校、菊潭高中、湍东完全学校等项目建设。

三是支持提高医疗卫生服务水平。提高城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务财政补助标准，强化公共卫生健康服务。筹措资金，支持县医院中西医结合楼、县二院整体迁建、妇幼保健院搬迁等项目。

四是支持构建现代公共文化服务体系。安排资金4285万元,支持做好公共图书馆、文化馆、美术馆及文化站免费开放工作，支持“三馆一院一中心”建设。安排资金5718万元，支持保障性住房建设。积极利用保障房资金动态监控系统，实时监控资金支出情况，确保资金安全规范使用。安排专款持续做好全县“扫黑除恶”专项斗争，支持平安县建设，强化各领域安全监管，进一步提升人民群众安全感。

5、深化财政改革创新，健全现代财政管理制度。深化预算管理制度改革，创新财政资金投入方式，提高财政管理和服务水平。

一是深化预算管理制度改革。健全并普及中期财政规划的编制办法、程序和内容，并完善跨年度预算平衡机制。刚化硬化预算约束，年度预算执行中（除特殊情况外）一律不再追加部门预算，因工作任务增加或调整需要新增支出的，由部门统筹年初预算、上年结转和存量资金解决。严格执行盘活财政存量资金政策，对于结余资金和超期未使用完毕的结转资金，一律收回统筹使用。

二是推动财政资金绩效评价。积极开展财政资金绩效评价工作，重点评价了“2018年贫困村水利基础设施建设”、“2018年城乡客运电动公交车一体化”和“2018年乡镇空气自动监测站建设”三个项目，涉及资金3262万元，并安排开展项目支出绩效自评工作，自评金额4.2亿元。推进绩效评价结果融入预算编制、执行、监督全过程，将绩效评价结果作为以后年度安排预算项目资金和改进预算管理的依据，积极构建以绩效结果为导向的财政资金监管机制。

三是创新财政资金投入方式。积极推广运用PPP模式，引导撬动社会资本支持我县基础设施项目建设，至2019年底，我县纳入财政部PPP综合信息平台项目6个，总投资额53.35亿元，已落地实施项目5个，总投资41.84亿元，已投资5亿元。

四是强化财政基础管理。严格落实预决算公开各项规定，所有一级预算单位全部向社会公开了部门预决算和“三公”经费预决算，透明度进一步提高。积极实施综合治税，推进涉税信息共享，税收征管水平进一步提高。

财政工作成绩的取得，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大加强监督、有力指导的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，预算执行和管理工作还面临一些问题和挑战，主要体现在以下几个方面：受减税降费政策的深入实施，财政收入稳定增长任务更加艰巨；财政刚性支出需求多， “三保”支出压力较大，财政收支矛盾突出；预算绩效管理刚刚起步，绩效评价结果运用需要强化。针对这些问题，我们要高度重视，认真研究，采取有效措施加以解决。

二、2020年上半年财政收支预算执行情况

（一）财政收支预算情况

1、一般公共预算收支情况

1-6月，一般公共预算收入累计实现62657万元,占预算129800万元的48.3%，同比增长7.1%。其中：税收收入实现44967万元，占税收预期91700万元的49%，同比增长6.5%，税收收入占地方一般公共预算收入的71.8%。

1-6月,一般公共预算支出累计实现273650万元,为支出调整预算的368914万元的74.2%,同比下降9.9%。

2、政府性基金预算收支情况

1-6月，全县地方财政基金预算收入实现16716万元，为预算100754万元的16.6%。基金预算支出实现28000万元，为调整预算104995万元的26.7%。

3.社保基金预算收支执行情况

    1-6月，社保基金收入实现54513万元，为年度预算111440万元的48.9%；社保基金支出实现40716万元，为年度预算106477万元的38.2%。

（二）当前影响财政收支的因素和工作措施

1、全年收支形势。从上半年一般公共预算收入情况看，财政收入形势不容乐观。受新冠肺炎疫情和减费降税政策的翘尾因素持续影响，实体经济面临的困难进一步加大，严重影响了财政收入的稳定增长，经济下行压力较大。与此同时，围绕“六稳六保”工作的落实，刚性支出快速增长，收支矛盾更加突出，财政支付压力不断增大。

2、进一步做好财政管理工作的主要措施。

    一是聚力财源建设，为财政可持续发展奠定坚实的基础。财源建设是财政收入的源头活水，项目建设是财源建设的重要抓手，支持和加快财源建设是财政的重要工作之一。一是认真研究国家的产业政策。全力支持供给侧结构性改革，整合各类财政专项资金，提升财政资金支持重点产业发展效果。积极扶持新型工业化发展，加快培育梯次递进、结构合理的工业财源体系；大力引导服务业转型升级，加快现代服务发展。二是大力支持招商引资。推进大招商活动，提升外向型经济发展水平。三是加大财政资金对企业的扶持力度。落实对金融机构的激励政策，积极引导和促进信贷投放向重点领域、重点行业、重点企业、重点项目倾斜。

二是进一步加强收入征管，确保财政收入稳定增长。支持税务部门依法加强税收征管，协同税务部门加强税源分析调研，依托税收大数据，逐税种、逐行业、逐地区、逐企业分析税源状况，做到心中有数、精准发力，把握收入主动权，提高组织收入工作成效；加强与县乡各职能部门的衔接配合，层层压实责任、层层传导压力，依靠县乡两级政府，统筹涉税各方力量，实现税收目标动态管理，确保税收及时足额入库；加强检查和稽查，严格控制减免税，制止和纠正越权减免税收；规范和加强政府非税收入征管，努力做到应收尽收。

三是调整优化支出结构，确保扶贫、民生、环保等重点支出需要。随着脱贫攻坚、重点项目建设、重点产业发展等重大决策部署的纵深推进，财政支出将会快速增长，收支矛盾将更加突出。我们要严格按照县委县政府的工作要求，兜牢“三保”底线，全面落实“保工资、保运转、保基本民生”的财政保障责任，及时兑现提标扩面政策；围绕中心，强化统筹，优化财政资源配置，聚焦县委县政府重大决策部署，强化资金统筹整合，集中财力用于供给侧结构性改革、脱贫攻坚、污染防治、存量债务化解、重点项目建设、产业转型升级等，发挥财政促进经济平稳健康发展的作用。

四是加快推进各项财政管理制度改革，提高财政管理水平。一是要加强预算管理。要按照预算法的要求，建立起编制科学、执行严格、监督有力、有机衔接的预算管理新机制，切实把财政资金配置好、管理好、监督好。二是要加强资金监管。重点在规范、完善管理制度上下功夫，使财政资金分配更加科学、合理、高效。要加强对扶贫等民生资金的监督检查，推进资金管理规范化、制度化和效益化。三是要扎实推进国库集中支付、政府采购、投资评审和绩效评价改革等工作。四是要加强支出管理。要牢固树立“过紧日子”的思想，坚持厉行节约，突出重点，有保有压，有促有控，将有限的财政资金向民生等重点倾斜。五是支持投融资平台市场化转型，构建国有资本运营新体系。

各位领导，今年财政工作面临着更多的机遇和挑战，我们将继续在县委的正确领导下和县人大的监督指导下，坚定信心，扎实工作，为保持全县经济社会转型跨越发展提供坚强有力的财力保障。

附件：一、2019年一般公共预算收支决算表

      二、2019年政府性基金收支决算表

      三、2019年社会保险基金收支决算情况表

      四、2020年6月一般公共预算收入情况表

      五、2020年6月一般公共预算支出情况表

      六、2020年6月政府性基金收支情况表

      七、2020年6月社会保险基金收支情况表

                                          

 

内乡县财政局

                                2020年8月28日

表一
内乡县2019年一般公共预算收支决算表
单位:万元
预算科目	调整预算数		决算数		占预算		增长%		预算科目			调整预算数		决算数		占预算		增长%
一、税收收入	82,680		83,353		100.8		9.4		一、一般公共服务支出			35,540		35,540		100.0		-5.9
增值税	35,000		26,480		75.7		-19.6		二、外交支出
企业所得税	7,800		19,046		244.2		152.2		三、国防支出
个人所得税	2,800		4,483		160.1		67.0		四、公共安全支出			18,262		18,262		100.0		1.1
资源税	2,000		2,178		108.9		26.0		五、教育支出			93,131		93,131		100.0		7.7
城市维护建设税	3,500		2,895		82.7		-8.5		六、科学技术支出			5,159		5,159		100.0		18.2
房产税	1,900		2,686		141.4		60.6		七、文化旅游体育与传媒支出			4,285		4,285		100.0		13.0
印花税	1,250		2,123		169.8		92.1		八、社会保障和就业支出			49,419		49,419		100.0		7.7
城镇土地使用税	3,000		3,194		106.5		17.6		九、卫生健康支出			58,268		58,268		100.0		0.5
土地增值税	4,180		2,711		64.9		-25.2		十、节能环保支出			23,799		23,799		100.0		1.6
车船税									十一、城乡社区支出			4,252		4,252		100.0		-63.1
耕地占用税	15,000		11,277		75.2		-16.8		十二、农林水支出			74,126		74,126		100.0		1.5
契税	4,000		4,033		100.8		18.2		十三、交通运输支出			19,201		19,201		100.0		15.4
烟叶税	1,800		1,801		100.1		11.0		十四、资源勘探信息等支出			5,469		5,469		100.0		-53.7
环境保护税	450		426		94.7		5.4		十五、商业服务业等支出			2,211		2,211		100.0		-38.7
其他税收收入			20						十六、金融支出			100		100		100.0
二、非税收入	33,100		34,655		104.7		8.3		十七、援助其他地区支出
专项收入	5,480		2,935		53.6		-43.9		十八、自然资源海洋气象等支出			2,020		2,020		100.0		-9.8
行政事业性收费收入	7,659		20,163		263.3		346.8		十九、住房保障支出			5,718		5,718		100.0		3.4
罚没收入	16,102		6,720		41.7		-64.1		二十、粮油物资储备支出			1,744		1,744		100.0		14.5
国有资本经营收入									二十一、灾害防治及应急管理支出			810		810		100.0
国有资源(资产)有偿使用收入	3,559		4,122		115.8		26.9		二十二、预备费
其他收入	300		715		238.3		139.1		二十三、其他支出									-100.0
									二十四、债务付息支出			4,812		4,812		100.0		46.9
本 年 收 入 合 计	115,780		118,008		101.9		9.1		本 年 支 出 合 计			408,326		408,326		100.0		-0.5
表二 内乡县2019年政府性基金收支决算表
单位:万元
预算科目		预算数		决算数		占预算		增长%		预算科目	调整预算数		决算数		占预算		增长%
农网还贷资金收入										文化旅游体育与传媒支出	40		40		100.0		100.0
海南省高等级公路车辆通行附加费收入										社会保障和就业支出	856		856		100.0		-19.7
港口建设费收入										节能环保支出
散装水泥专项资金收入										城乡社区支出	145,739		145,734		100.0		-5.8
新型墙体材料专项基金收入										农林水支出	106		106		100.0		100.0
国家电影事业发展专项资金收入										交通运输支出							-100.0
新菜地开发建设基金收入										资源勘探信息等支出
新增建设用地土地有偿使用费收入										商业服务业等支出							-100.0
南水北调工程基金收入										其他支出	10,829		10,829		100.0		688.1
政府住房基金收入										债务付息支出	3,722		3,722		100.0		49.7
城市公用事业附加收入										债务发行费用支出
国有土地收益基金收入		1,500		1,382		92.1		9.3
农业土地开发资金收入		1,200		831		69.3		62.0
国有土地使用权出让收入		77,300		92,825		120.1		18.9
大中型水库库区基金收入
彩票公益金收入
城市基础设施配套费收入		600		650		108.3		9.1
小型水库移民扶助基金收入
车辆通行费
水土保持补偿费收入
污水处理费收入		200		90		45.0		-63.3
其他政府性基金收入
彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用		4		4		100.0		33.3
政府性基金收入合计		80804		95,782		118.5		18.7		政府性基金支出合计	161,292		161,287		100.0		-1.1

表三
2019年社会保险基金收支决算情况表
		单位：万元
项         目	预算数	完成数	为预算%
社会保险基金预算收入	97905	108299	110.6
基本养老保险基金	17362	24992	143.9
城乡居民基本养老保险基金	20198	21000	104.0
基本医疗保险基金	11330	13517	119.3
城乡居民医保基金	48340	48091	99.5
生育保险基金	675	699	103.6
社会保险基金预算支出	94221	101439	107.7
基本养老保险基金	21862	25390	116.1
城乡居民基本养老保险基金	13349	13360	100.1
基本医疗保险基金	10360	11200	108.1
城乡居民基本医疗保险基金	48000	50919	106.1
生育保险基金	650	570	87.7

 

 

 

 

表四
内乡县2020年6月一般公共预算收入情况表
				单位：万元
项        目	年度 预算	本月止 累计完成	去年 同期完成	累计完成
				占预算%	较同期%
财政总收入	197435	92274	91551	46.7	0.8
其中：上划中央收入	67635	29617	33049	43.8	-10.4
一般公共预算收入	129800	62657	58502	48.3	7.1
一、税收收入小计	91700	44967	42204	49.0	6.5
1、增值税	30000	19573	14956	65.2	30.87
其中：改征增值税		7836	7166		9.30
2、营业税
3、企业所得税	22970	4337	10208	18.9	-57.5
4、个人所得税	2120	2359	1854	111.3	27.2
5、资源税	2400	1355	845	56.5	60.4
6、城市维护建设税	2900	1637	1455	56.4	12.5
7、房产税	2680	1418	1103	52.9	28.6
8、印花税	2100	1454	550	69.2	164.4
9、城镇土地使用税	3200	1507	1586	47.1	-5.0
10、土地增值税	3500	849	1586	24.3	-46.5
12、耕地占用税	13000	7627	5937	58.7	28.5
13、契税	4700	2635	1945	56.1	35.5
14、烟叶税	1600
15、环境保护税	530	216	159	40.8	35.8
16、其他税收收入			20
二、非税收入小计	38100	17690	16298	46.4	8.5
1、专项收入	5200	1465	1280	28.2	14.5
2、行政事业性收费收入	17883	12106	9664	67.7	25.3
3、罚没收入	6123	3191	3563	52.1	-10.4
4、国有资本经营收入
5、国有资源有偿使用收入	8674	736	1276	8.5	-42.3
6、捐赠收入		188	500		-62.4
7、政府住房基金收入	220	4	15	1.8	-73.3
8、其他收入
一般公共预算收入分征收部门	129800	62657	58502	48.3	7.1
税务部门	91700	46372	43464	50.6	6.7
财政部门	38100	16285	15038	42.7	8.3

 

表五
内乡县2020年6月一般公共预算支出情况表
					单位：万元
项          目	预算数	本月止 累计完成	上年 同期完成	本月止累计完成
				为预算数%	比上年同期±％
地方公共财政预算支出	368914	273650	303717	74.2	-9.9
一般公共服务	29773	26921	38505	90.4	-30.1
公共安全	18894	13350	15190	70.7	-12.1
教育	95492	68100	79950	71.3	-14.8
科学技术	4784	3926	4610	82.1	-14.8
文化体育与传媒	5178	4689	5500	90.6	-14.7
社会保障和就业	46916	43855	41510	93.5	5.6
医疗卫生	56658	36247	48580	64.0	-25.4
节能环保	11640	7953	8680	68.3	-8.4
城乡社区事务	6999	5293	7520	75.6	-29.6
农林水事务	52497	38733	38470	73.8	0.7
交通运输	10756	5970	3280	55.5	82.0
资源勘探电力信息等事务	6276	4263	2890	67.9	47.5
商业服务业等事务	999	850	1250	85.1	-32.0
金融监管支出
援助其他地区支出
国土资源气象等事务	2286	1559	1710	68.2	-8.8
住房保障支出	8007	3690	2060	46.1	79.1
粮油物资储备事务	1576	680	962	43.1	-29.3
灾害防治及应急管理支出	870	727		83.6
债务付息支出
其他支出	9313	6844	3050	74	124

 

 

表六
内乡县2020年6月政府性基金收支情况表
				单位：万元
项        目	年度 预算	本月止 累计完成	去年 同期完成	累计完成
				占预算%	较同期%
政府性基金收入合计	100754	16716	19144	16.6	-12.7
其他政府性基金收入
污水处理费收入	100
新型墙体材料专项基金收入
国有土地使用权出让收入	97300	16716	19144	17.2	-12.7
城市公用事业附加收入
国有土地收益基金收入	1500
农业土地开发资金收入	1200
城市基础设施配套费收入	650
福利彩票销售机构的业务费用	4
政府性基金支出合计	104995	28000	24500	26.7	14.3
其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出	12700
旅游发展基金支出
文化体育支出
国有土地收益基金支出	1500
彩票发行销售机构业务费安排的支出	4
国有土地使用权出让收入安排的支出	81702	28000	24500	34.3	14.3
农业土地开发资金支出	1200
土地储备专项债券收入安排的支出
城市公用事业附加收入
城市基础设施配套费安排的支出	650
污水处理费安排的支出	100
彩票公益金安排的支出	221
债务付息支出	5710
其他车辆通行费安排的支出
大中型水库库区基金支出	34
小型水库移民扶助基金支出
大中型水库移民后期扶持基金支出	1174