关于内乡县2021年财政预算执行情况和2022年预算草案的报告

内乡县十六届人大

一次会议文件十三

关于内乡县2021年财政预算执行情况和

2022年财政预算草案的报告

—2022年4月18日在内乡县十六届人民代表大会第一次会议上

内乡县财政局局长  王存锋

各位代表：

受县政府委托，现将2021年预算执行情况和2022年预算草案提请县十六届人大一次会议审查，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。

　　一、2021年预算执行情况

2021年，我县经济与其他县区一样不但面临疫情防控、经济下行、减税降费政策等因素影响外，还面对着“猪降煤涨”的特殊冲击，但是在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督指导下，县政府团结带领全县人民，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立和贯彻落实新发展理念，坚持稳中求进总基调，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，促进经济稳中有进、稳中向好，难中求成、难中求胜。在此基础上，财政部门坚持围绕中心、服务大局，奋力攻坚克难，强化收支管理，致力改善民生，各项财政工作有序推进，财政预算执行情况总体良好。

（一）2021年预算收支情况

1.一般公共预算

县十五届人大七次会议批准的2021年县一般公共收入预算合计144100万元，实际完成163187万元，占预算的113.2％，同比增长27.8％，增幅居县市区第一，收入总量居县市区第三。分项完成情况是：税收收入完成115393万元，占预算的109.9％，同比增长27.6％，税收占一般公共预算收入的比重为70.7％；非税收入完成47794万元，同比增长28.2％，非税收入占一般公共预算收入的比重为29.3％。分级次完成情况是：县本级累计完成124424万元，占一般公共预算收入的76.3％，同比增长28.6％；乡镇累计完成38763万元，占一般公共预算收入的 23.7％，同比增17.3％。

年初县乡一般公共支出预算合计334652万元，其中，县十五届人大七次会议审议批准县本级支出预算334652万元，执行中因上级补助增加、使用地方政府债券、动用预算稳定调节基金等，支出预算调整为433667万元，全年实际完成433667万元，占调整预算的100％，同比下降2.3%。

2.政府性基金预算

年初县十五届人大七次会议批准的2021年全县政府性基金收入预算合计161000万元，实际完成157748万元，同比增长214％。年初县十五届人大七次会议批准的2021年全县政府性基金支出预算合计175854万元，预算执行中因上级补助增加、发行地方政府债券等，支出预算调整为243156万元，实际完成243156万元，同比增长97.3%。

3.社会保险基金预算

年初县十五届人大七次会议批准的2021年全县社会保险基金收入预算合计117105万元，实际完成133192万元，占预算的113.7％；年初县十五届人大七次会议批准的2021年全县社会保险基金支出预算合计105237万元，实际完成109623万元，占预算的104.2％。

（二）政府债务情况

省财政厅核定我县2021年政府债务限额478291万元，其中：一般债务179681万元，专项债务298600万元。

截至2021年底，我县政府债务余额合计451891.9万元，其中：一般债务167341.9万元，专项债务284550万元。2021年新增一般债务9900万元，专项债务82100万元，我县政府债务余额均低于核定限额，债务风险整体可控。新增债券转贷资金进一步加大了对重点项目建设的支持力度，为我县重大基础设施建设提供了坚实的资金保障，在全县收支矛盾异常突出的形势下，有效缓解了我县财政支出压力。

上述财政收支和政府债务数据为快报数，在完成决算审查汇总及与市财政结算后还会有所变动，决算结果及变动情况届时报县人大常委会审批。

1. 落实县人大决议和财政工作情况

   按照县十五届人大七次会议有关决议和审查意见，认真贯彻落实积极的财政政策，较好地服务和保障了全县经济社会发展大局。

1.强化收入组织管理，增强财政保障能力。面对新冠肺炎疫情、经济下行、减税降费政策、“猪降煤涨”等多重因素叠加影响，财政部门及早统筹谋划，针对运行情况综合分析，强化收入组织管理，实现财政收入提质增量，收入总量位居全市第三，全省第三十七，收入增幅连续位居全市第一。一是积极开展综合治税。配合行业整治，通过税收督导稽查，清理征缴各种税收29571万元，为增加全县财政收入总量做出较大贡献。二是全力争取转移支付资金。坚持把争取上级资金作为财政工作的重要抓手，加强部门联动协作，注重对上沟通衔接，增强上级财政支持我县经济发展的输血功能。全年争取转移支付资金292136万元，有效提高了财政保障能力。三是大力争取政府债券资金。紧盯政府债券支持的重点领域，加大项目包装申报力度，全年争取新增地方政府债券资金9.2亿元，增长41%，有效发挥了债券资金补短板、惠民生、稳投资、促发展的积极作用。

2.调整优化支出结构，切实保障“三保”支出。2021年，县财政在收支矛盾日益尖锐的巨大压力下，坚持“补短板、兜底线、保基本”的原则，确保重点支出资金需求。一是足额保障“三保”支出。坚持“三保”支出在预算编制和预算执行中“两个优先”的原则，严控非急需、非刚性支出，把有限的财政资金用在保工资、保运转、保基本民生上，确保“三保”支出及时足额支付到位。全年“三保”总支出309700万元，其中：保工资119800万元，保运转7500万元，保基本民生182400万元。二是贯彻落实“过紧日子”思想。把“过紧日子”作为部门预算管理长期坚持的基本方针，量力而行、厉行节约发展事业。建立节约型财政保障机制，进一步压减一般性支出，把更多的财政资源腾出来保障好民生等重点领域支出。三是盘活财政存量资金。对财政存量资金进行清理，2021年共收回县本级安排的当年未使用完的财政资金及上级连续两年未用完的资金7493万元，统筹用于消减财政隐性赤字和“三保”支出。

3.加大力度支持企业发展，培植长久可持续财源。大力开展“万人助万企”活动，对企业加大资金支持，积极落实惠企政策，争取企业发展专项资金，促进企业科技创新和转型升级，全年共拨付企业各类补贴补助资金6828万元，为企业可持续快速发展创造良好条件。 

4.支持农业发展，助推乡村振兴。一是积极落实惠民惠农资金。全年通过“一卡通”系统发放各种惠民惠农财政补贴资金44项，涉及16个县直部门，对人对户补贴数量96.4万次，补贴金额3.2亿元。确保各项惠民惠农政策落地见效，增强了基层人民群众的获得感、幸福感，把实事做好、好事做实。二是支持乡村发展助推乡村振兴。全年统筹整合财政涉农资金22073万元，用于支持农村产业发展、农村基础设施建设、美丽乡村和村级集体经济建设等项目。支持科学谋划内乡乡村振兴的“路线图”，推进高标准种养循环示范区项目建设，大力建设国家农业现代化示范区，实施马集艺术村和吴垭石村特色民宿集聚区项目。

5.大力支持保障改善民生。加大民生支出占一般公共预算支出的比重，促使各项民生政策得到有效保障。一是支持教育事业高质量发展。全县教育支出105301万元。在学前教育方面：投入7583万元新建、扩建8所幼儿园，增加学前教育学位1800多个。在义务教育方面：投入71960万元，用于新建或改扩建全县农村寄宿制学校、中小学校功能室建设等项目，为创全国首批教育优质均衡县奠定了坚实基础。在高中教育方面：投入3838万元实施高中学校提档升级工程，完成了教育信息化扶贫整县推进项目，实现了优质网络资源全覆盖，为城乡、校际之间教育均衡发展创设了良好条件。在教育惠民资金方面：共落实惠民惠学资金20575万元，用于中小学生营养餐膳食补助、家庭经济困难生补助、建档立卡贫困家庭儿童学前教育减免生活费及保教费补助、普通高中及职业教育补助及中小学公用经费补助等项目，受益人次达137720人次。二是支持提高社会保障水平。全县社会保障与就业支出59669万元。筹措就业补助资金2448万元，拨付财政创业担保贷款贴息资金739.31万元，促进我县下岗失业工人再就业和大学生回乡创业工作。筹措资金11424万元，确保特殊困难群众基本生活得到有效保障。筹措资金83万元，支持全县社区居家养老服务体系建设，提升养老服务水平。三是支持提高医疗卫生服务水平。全县卫生健康支出61471万元。投入新冠疫苗采购资金1952万元，有力保障新冠疫苗免费接种。筹措基本公共卫生服务资金5035万元，支持公立医院综合改革、加强医疗服务与保障能力建设等。统筹资金196万元，大力支持中医药事业发展。四是支持生态保护治理。认真落实中共中央 国务院关于深入打好污染防治攻坚战的意见，全年安排11239万元支持生态建设，打好蓝天、碧水、净土保卫战，加快推动绿色低碳发展。五是支持保障性住房建设。全县住房保障支出6077万元。筹措资金860万元，支持推进老旧小区改造，改善群众住房条件。筹措资金613万元，支持中心城区公租房小区建设。六是助力社会事业发展。在文化领域安排资金4778万元，支持支持基层公共文化服务体系建设。在公共安全领域安排资金15796万元，有力推动平安内乡建设。

6.强化财政资金管理。着力抓好财政监管，牢固树立科学理财、精细理财意识，确保财政资金合法合规使用，不断提高财政资金使用效率。一是管好用好财政直达资金。将直接用于财力保障的一般性转移支付资金、中央和地方共同财政事权转移支付资金、具备条件的专项转移支付资金纳入直达范围，为保就业、保民生、保市场主体提供有力支撑。二是强化资金监管评审。不断拓宽政府投资评审领域，加大对政府投资项目的监督力度，全年完成各类政府投资项目评审227个,送审金额279000万元,审定金额238300万元,审减金额40700万元,综合审减率14.6%，保证了政府投资项目顺利实施，有力促进了财政资金的规范使用。三是提高政府采购资金使用效能。强化政府采购监管，实现政府采购由程序导向型向结果导向型变革，推动强制绿色采购创新实践，从需求端倒逼企业绿色创新和转型升级，引导更多资源支持绿色低碳发展。全年完成采购规模213700万元，实际支出采购金额116400万元，节约率5%。

7.加快推进财政改革创新，持续提升财政治理能力。改革是推动发展的关键一招，财政局坚持围绕“以改革思维破解发展难题”这一主题，以制度创新激发财政活力。一是配合推进财政相关改革工作。全面配合推进省直管县财政体制改革，深化省与市县财政事权和支出责任划分改革，配合优化完善预算管理一体化改革系统，配合完善修订财政内控基本制度、风险防控办法和内部操作规程，构建覆盖财政业务全链条的内控体系。深化部门预算改革，在部门预算编制中坚持零基预算。二是强化部门预算约束力。坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购，强化预算约束力。三是加强预算绩效管理。着力完善预算绩效管理体系，统筹推进绩效管理工作，提高财政资金使用效益，强化资金监管。2021年已安排72个部门单位，210个项目进行了自评,自评金额113000万元。四是悟透政策防范风险。严控严防政府债务风险，牢记底线思维，坚决做到隐性债务不增加，严格执行政府债务限额管理制度，将政府性债务全口径纳入预算管理，着力控制新增债务。建立政府债务还贷机制，认真清理到期政府债务规模。2021年我县累计化解隐性债务17400万元，不存在违法违规举债融资问题，未发生债务风险及舆情事件。五是自觉主动接受人大监督。认真贯彻落实《预算法》和《河南省预算审查监督条例》，及时向人大报告了预算执行、预算调整、国有资产管理及财政有关改革等工作情况，主动接受人大全口径、全过程、全方位监督。同时扎实做好预决算公开，认真完成人大审议意见和审计建议的整改，依法理财、科学理财的能力不断提高。

总的来看，2021年预算执行情况较好，财政改革发展各项任务取得新进展，这是深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想的结果，是县委坚强领导、科学决策的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导、关心支持的结果，是各乡镇、各部门齐心协力、共同努力的结果。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行和预算管理工作还面临一些问题和挑战，主要是：财政刚性支出不断增多，财政收支矛盾依然突出；零基预算理念尚未完全树立，一些领域支出固化现象仍然存在；个别部门预算绩效意识还不够强，绩效评价结果运用力度不够等。针对这些问题，我们要高度重视，认真研究，积极采取有效措施加以解决。

二、2022年预算草案情况

2022年是党的二十大召开之年，是全面实施“十四五”规划的关键之年，科学研判财政形势，合理编制财政预算，对于贯彻县第十四次党代会精神，实施五大战略，加速“四县一中心”建设，努力实现新进展、新突破具有重要意义。

（一）2022年财政预算编制的指导思想及原则

预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真落实县第十四次党代会精神和县委经济工作会议部署，坚持稳字当头、稳中求进总基调，贯彻新发展理念，融入新发展格局，推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”“六保”工作。扎实落实积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，坚持有保有压和政府过紧日子，加强财政资源统筹，集中财力办大事。不折不扣落实新的减税降费政策，保证财政支出强度，加快支出进度，优化支出结构，提高财政政策效能，严肃财经纪律，加强财政可持续风险防控，促进全县经济高质量跨越发展。

我县坚持项目为王，积极推进产业转型发展，深入实施科技创新战略，着力优化营商环境，持续推进“万人助万企”，这些重大政策效果将持续释放，新产业新业态新模式将不断涌现，带动纳税主体发展壮大和税源数量不断增加，财政收入也势必随之增长。从不利因素看：疫情防控存在不确定因素，对我县经济稳定恢复、长期向好形成压力，增加了财政收入的不确定性；结构性、体制性、周期性问题相互交织，减税降费政策持续实施，经济下行压力依然存在，财政收入增长面临挑战。2022年预算收支将依然保持紧平衡状态。贯彻上述指导思想，重点把握好以下原则：一是深化改革，提升效能；二是统筹平衡，保障重点；三是强化管理，硬化约束；四是防范风险，守牢底线。

（二）2022年县级财政预算安排初步意见

1．县级一般公共预算

收入安排。综合考虑2022年各项收入增减因素，按照积极稳妥的原则，初步考虑全县一般公共预算收入预期183900万元，较上年增长12.7%。其中：税收收入拟安排133900万元，非税收入拟安排50000万元。                                     

按照现行的财政体制算账，县级一般公共预算收入加上税收返还、均衡性转移支付以及结算补助、调入预算稳定调节基金，上年结转资金、地方政府债券转贷收入，减去体制上解和补助下级支出后，县本级财力为310763万元，较2021年年初县级财力311865万元减少1102万元，下降0.4%，全部安排支出。

2. 县级政府性基金预算

2022年县级政府性基金预算收入拟安排181305万元。

按照政府性基金管理办法，政府性基金支出安排220605万元（其中专项债券收入安排39300万元）。主要包括国有土地使用权出让收入拟安排支出159400万元；国有土地收益基金拟安排支出900万元；城市基础设施配套费安排1200万元；污水处理费安排的支出100万元；福利彩票销售机构业务费5万元；专项债券还本付息19700万元；专项债券安排内乡县城市供水管网建设项目2800万元、内乡县城区居民供热设施及管网建设18000万元、内乡县菊潭东客运站建设项目1400万、内乡县中医院购置临床实用型医用设备5000万、内乡县职业中等专业学校整体搬迁工程12100万元。

3．社会保险基金预算

2022年县级社会保险基金收入拟安排129592万元，支出预算117404万元。其中：机关事业养老保险基金收入29760万元，支出32760万元（动用上年滚存结余3000万元弥补收支缺口）；城乡居民基本养老保险基金收入23908万元，支出16701万元；职工基本医疗保险基金收入19021万元，支出14894万元；城乡居民基本医疗保险基金收入56903万元，支出53049万元。

（三）2022年财政重点工作

1.支持构建现代产业体系。发挥财政资金引领带动作用，推动产业基础高级化、产业链现代化，加快建设现代产业体系。一是推动制造业高质量发展。把先进制造业高质量发展作为主攻方向，统筹现有制造业专项资金，发挥政府性基金作用，支持产业加快转型升级和集群发展。二是积极支持创新驱动发展。把创新摆在发展的逻辑起点、现代化建设的核心位置，持续加大财政投入力度，构建多元投入机制，支持壮大创新主体，做强创新平台，集聚创新人才，加快成果转化。三是支持构建现代服务业新体系。按照优质高效、布局优化、竞争力强的目标，重点支持现代物流、金融服务、现代商贸等服务业，推动生产性服务业向专业化和价值链高端延伸，助力现代服务业发展大突破。四是支持培育壮大市场主体。落实财政惠企稳企各项政策，持续做好减税降费，用好中小微企业信贷周转金、出口退税周转金、政府采购合同融资等政策工具，持续深化“万人助万企”，当好企业“金牌店小二”，支持企业做大做强。

2.支持推动区域协调发展。支持实施“双高”行动，全面提升城市规模能级。一是支持中心城区建设。积极支持城区道路新建续建、改造提升和水气热等管网建设。二是推动县域加快发展。全面落实省直管县财政改革，确保财政新体制平稳运行，进一步理顺体制机制，激发县域经济高质量发展动力活力。三是激发消费活力。充分发挥消费在经济发展中的压舱石作用，推动家电家居、零售餐饮、文旅休闲等消费提质升级，深入推进电子商务进农村，支持补齐农产品流通短板。四是支持基础能力建设。积极争取政府债券资金，重点支持交通、能源、生态环保、社会事业、新型基础设施等重大项目建设。

3.支持加快建设农业农村现代化。保持财政投入力度总体稳定，毫不放松抓好粮食生产，加快推进乡村振兴。一是提升粮食生产能力。坚持藏粮于地、藏粮于技，多渠道筹措资金，加快农田水利基础设施建设，提升现代种植业发展水平，巩固粮食综合生产能力和供给保障能力。落实各项惠农补贴政策，提高农业生产积极性。进一步提高农业保险保障作用，增强防范应对大灾风险的能力。支持推进农业全产业链发展，提升农业规模化、产业化、集约化水平。二是支持巩固脱贫攻坚成果。严格落实过渡期内“四个不摘”要求，保持财政政策相对稳定，健全防止返贫动态监测帮扶机制，坚决守住不发生规模性返贫的底线。稳步建立涉农资金统筹整合长效机制，不断提升整合质量效益。三是大力支持乡村建设。支持加快交通、物流等基础设施和学校、卫生室、文化站等公共服务设施建设，推进城乡基本公共服务均等化。更好发挥农村公益事业财政奖补作用，支持农村人居环境整治，扶持壮大村级集体经济，推进美丽乡村建设。

4.更大力度保障改善民生。坚持尽力而为、量力而行，不断提升民生保障水平。一是支持做好就业和社会保障。统筹用好职业培训、公益性岗位、社会保险等各类补贴资金，支持高校毕业生、农民工、就业困难人员、退役士兵等重点群体多渠道就业创业。加大基本养老保险基金补助力度，筹措资金做好社会救助、社会福利、优抚安置等工作，大力支持养老服务体系建设，健全多层次社会保障体系。二是支持教育事业优先发展。落实义务教育经费保障机制，推进义务教育薄弱环节改善和能力提升。扩大普惠性学前教育资源，加快推进构建学前教育公共服务体系。加快发展现代职业教育，支持牧原职业学院建设步伐，形成职业教育的“内乡样板”。三是支持提升医疗卫生服务水平。积极支持公共卫生基础设施建设，逐步提高公共卫生服务保障水平。支持推动中医药传承创新发展，提升中医药服务能力。筹措资金推动医共体改革工作，提升基层医疗卫生机构服务能力。常态化做好疫情防控和疫苗接种。四是持续加强生态建设。加大投入强化南水北调水源地环境保护，确保“一渠清水安全北送”。支持深入打好污染防治攻坚战，持续改善环境质量。开展国土绿化，积极推进国储林项目实施，提升生态碳汇能力。五是支持社会事业发展。支持文化事业发展，实施文旅文创融合战略。支持宝天曼、七星潭、二龙山等景区战略重组，纵深推进乡村旅游发展。加强公安基础建设，支持常态化开展扫黑除恶，推进社会治安防控体系建设。

5.提升财政资金精准度。统筹使用有限的财政资源，让财政资金精准发挥效益。一是加强财政资源统筹。强化部门结转资金与当年预算的统筹，缓解预算安排压力，做到跨年度预算平衡。逐步健全国有资产调剂盘活机制，提高财政资源配置效率，增强财政统筹保障能力。二是管好用好政府债券资金。抢抓国家扩大政府债券发行规模的政策机遇，研究债券投资重点，强化部门配合，做好项目储备，争取更多项目资金支持。加强债券资金使用管理，加快资金支出进度，促进资金尽早发挥作用。三是发挥财政资金引导和杠杆作用。用好现有政府性基金，衔接统筹省级投资基金，吸引更多社会资本积极参与项目建设和产业发展。加大力度引导银行、保险、担保等金融资本支持市场主体发展，切实让好的政策发挥作用。四是持续落实减税降费政策。进一步加大宣传和政策解读力度，提高纳税人和缴费人政策知晓度，帮助企业用足用好政策，确保各项措施落实到位，让企业和群众有实实在在的获得感。

6.确保财政稳定可持续运行。深挖财政增收潜力，保持适当支出强度，确保财政安全持续运行。一是积极培育涵养财源。加大对产业转型升级、科技创新、服务企业发展的投入力度，带动纳税主体发展壮大和税源数量增多，夯实财政收入稳定增长更可持续的基础。二是继续做好依法治税。强化涉税信息共享，注重部门协同配合，总结推广加油站数据管理云平台成功经验，重点针对医药商超、住宿餐饮等税收短板开展“以数治税”，确保依法依规、应收尽收。三是守住“三保”风险底线。坚持“三保”支出在预算安排和库款拨付等方面的优先顺序，足额编列预算，确保“三保”不出任何问题。全面评估各项支出政策对财政支出的中长期影响，及时调整完善标准过高的支出政策，切实提高预算安排与财力状况的匹配程度，防范财政运行风险。